به گزارش صدای بورس، گزارش کنترل های داخلی در تاریخ ۱۴۰۲/۰۹/۳۰ شرکت سرمایه گذاری سپه منتشر شد.
صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت سرمایه گذاری سپه (سهامی عام) شامل صورت وضعیت های مالی به تاریخ ۳۰ آذر ۱۴۰۲ و صورتهای سود و زیان، تغییرات در حقوق مالکانه و جریان های نقدی برای سال مالی منتهی به تاریخ مـزبور و یادداشت های توضیحی ۱ تا ۳۸ توسط این موسسه، حسابرسی شده است.
مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترلهای داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به‌موقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف به‌موقع تقلب‌ها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیش‌بینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیات‌مدیره است. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیات‌مدیره است.
نظر شما